送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-01-03 11:51

你好,冲销之前的费用分录,然后根据取得的发票计入费用核算 
借;财务费用——手续费  贷;银行存款等科目

妈妈咪 追问

2018-01-03 12:00

但我是1月才拿到,能不能这样冲2017年的账呢

邹老师 解答

2018-01-03 12:02

你好,可以冲销,但是需要通过以前年度损益调整科目来调整 的

妈妈咪 追问

2018-01-03 13:26

通过以前年度损益调整科目来调整,那怎么冲呢?

邹老师 解答

2018-01-03 13:27

冲销  借;银行存款  贷;以前年度损益调整 
根据发票做分录   借;财务费用——手续费 贷;银行存款等科目

妈妈咪 追问

2018-01-03 13:34

冲销 可不可以直接 
根据发票做分录 借;财务费用——手续费 贷;以前年度损益调整

邹老师 解答

2018-01-03 13:37

你好,可以综合做一笔这个调整分录

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相关问题讨论
同学你好 根据国家税务总局公告2018年第28号,只要是属于增值税的应税项目,正常情况下,就必须要以发票来作为扣除凭证。
2021-12-09 13:10:17
借:财务费用-手续费 贷:银行存款
2022-03-03 15:04:57
你好,是普票还是专票?
2019-08-05 10:03:17
你好,借 以前年度有所调整 贷 银行存款
2020-06-03 17:30:48
你好,借财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项贷银存
2018-11-28 13:39:09
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