老师，请问2020年员工报销入账一笔费用，开具普票，2023年发现发票不合规，先员工重新开具了一张普票，开票日期是2023年，请问这笔账务怎么调整处理呢?

兰酱 追问

2023-07-06 16:21

可以详细说下分录吗？2020年是借管理费用，贷其他应付；借其他应付 贷银行存款。

小锁老师 解答

2023-07-06 16:24

那你现在就是   借 银行存款  贷 以前年度损益调整   借 前年度损益调整   贷 未分配利润

兰酱 追问

2023-07-06 16:26

只是重开了发票，没有涉及银行存款的收支，这个怎么处理呢

小锁老师 解答

2023-07-06 16:28

那你借方就只能做应收账款，因为你冲开，别人肯定要给你钱呀