老师2021年年底公司收到一笔工程款一直没给开票，我查了当时的会计做的账务处理是借银行存款，贷主营业务收入，现在对方让给他们把当时那笔工程款的发票开过去，我这账务处理怎么做？

郭老师 解答

2023-07-07 11:36

然后再做发票的借应收账款
贷主营业务收入。

优雅的柚子 追问

2023-07-07 13:00

意思是一负一正冲平了是吧

郭老师 解答

2023-07-07 13:02

对的，是的，是这么做的。