到年底老板个人往来其他应收款和其他应付款要怎么处理啊？、

HonEy 追问

2018-01-05 16:19

哦，老师两个科目可以互相冲销掉的啊，外账上面也可以吗？

邹老师 解答

2018-01-05 16:19

你好，如果明细都是老板个人，是可以抵消的

HonEy 追问

2018-01-05 16:22

那请问外账上面做这笔冲销掉分录在哪块做笔比较合适啊？

邹老师 解答

2018-01-05 16:23

你好，可以在年末处理

HonEy 追问

2018-01-05 16:27

嗯好的，那老师这个冲销掉后还有余额的话就放到下一年处理对吗

邹老师 解答

2018-01-05 16:28

你好，可以放在以后年度处理的

HonEy 追问

2018-01-05 16:33

好的，那老师请问基金是应该进哪个科目

邹老师 解答

2018-01-05 16:34

你好，是基金投资吗

HonEy 追问

2018-01-05 16:34

不是，就是地税申报的时候那个工会经费等

邹老师 解答

2018-01-05 16:35

你好，通过管理费用科目核算，同时计入应付职工薪酬

HonEy 追问

2018-01-05 17:07

老师，请问这个资本增值怎么填啊

邹老师 解答

2018-01-05 17:09

你好，按当年增加的实收资本+资本公积金额填写

HonEy 追问

2018-01-05 17:10

那老师请问那个我们公司才开2个月，没有收到实收资本啊

邹老师 解答

2018-01-05 17:11

你好，没有收到就填写0

HonEy 追问

2018-01-05 17:13

好的，老师有这样的情况，就是我票开给对方了，是15万，然后对方给我们20万的承兑汇票，我拿到私人处贴现了，中间有手续费，我们承担了，又还5万承兑给对方了，贴现的钱打到老板私人账户了，没有走公帐，那这样的情况怎么做外账啊？

邹老师 解答

2018-01-05 17:14

借；应收票据   贷；应收账款   应付票据 
借；  其他应收款   财务费用  贷；应收票据

HonEy 追问

2018-01-06 09:33

老师请您帮我看看这个上面的问题是如何弄？

邹老师 解答

2018-01-06 09:42

营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括期间费用，税金及附加 
营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入 
利润总额就是你利润表的 利润总额

HonEy 追问

2018-01-06 09:51

好的，明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2018-01-06 09:54

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！