比如暂估入库了39万+期初-=83万，，来发票了178万，付款了80万，实际这厂家款早已付完，但是帐上还挂者怎么处理呢？

阳光 追问

2018-01-06 17:48

请问老师，您能说详细点吗？什么意思呢，付款时就是银行付得，但是现在也不能用银行得来冲，因为银行帐都对上了

吴月柳 解答

2018-01-06 17:54

银行付出款这么大需要找出来冲销这笔分录然后再做银行付出分录，不然调账调到营业外收入需要交企业所得税，最好找出来付款的这笔分录是不是有做错，或者对下其他公司的应付账款有没错，如果是做到别公司直接做更正