我刚才发现我出了个错，我把普票看错成了专票，抵扣了36.41，怎么办？

青春侠 追问

2018-01-08 10:50

我1月份做进项税额转出可以吧？

邹老师 解答

2018-01-08 10:50

你好，可以在发现的当月做进项税额转出

青春侠 追问

2018-01-08 10:52

可这样就涉及税金及附加与管理费用，这一动全得动呀

邹老师 解答

2018-01-08 10:52

你好，是的，进项转出了就会导致其他与这个有关的全部变动的

青春侠 追问

2018-01-08 10:53

老师，放在一月份转出，可以不？

邹老师 解答

2018-01-08 10:54

你好，是可以在1月份做账务处理的

青春侠 追问

2018-01-08 10:56

我在1月份的分录这么处理，老师你看行不行啊，借：应交税金-增值税（进项） 36.41     贷：管理费用  36.41

邹老师 解答

2018-01-08 10:56

借；管理费用  贷；应交税费（进项税额）   
应当是这样处理的

青春侠 追问

2018-01-08 11:00

一般纳税人这个应交税费账务区别，老师你给我说一下

邹老师 解答

2018-01-08 11:01

你好，这个就是一般纳税人你把普通发票当做专用发票认证的账务处理啊