公司收取了一笔开办费，但是现在实际花费金额远小于这笔开办费，小规模纳税人，请问老师我这笔钱怎么入账？扣除报销做收入么？那我要不要分期确认？如果确认期限怎么来确定？

一抹新绿22 追问

2018-01-09 14:52

我们旗下管理的一家G公司。开办费双方协议约定是用来支付所有一切与G公司有关的费用。包括最终的清算费用。所有的发票开具的是我们公司。

宋生老师 解答

2018-01-09 14:54

你好！你的意思是，他给钱给你，你负责给他开这个公司？

一抹新绿22 追问

2018-01-09 14:57

可以这样理解吧。反正对方发生的一切费用都是从这个钱里出，协议约定了一个最高上限。超出部分我们管理公司承担。现在一笔把这笔钱打了进来，我想问下怎么做账。

宋生老师 解答

2018-01-09 15:01

你好！严格来说，你这个应该是把这个钱当收入，然后你花出去的这部分当成本。 
就跟一个苹果你卖出去是4块，买进来3块一样。

一抹新绿22 追问

2018-01-09 15:11

那老师我想咨询下，这样的话这笔开办费我就不能分期确认收入了。那如果开具了对方名头的发票拿过来报销，我直接从我取得的钱里扣除可以么？分录是：借：银行存款     贷：其他应收款      主营业务收入       应交税费

宋生老师 解答

2018-01-09 15:18

您好！如果开了对方的，你不能入账。