我司2017年1-3季度亏损，四季度盈利，四季度如何报所得税？

장 신 영 追问

2018-01-10 09:06

前三季度的亏损怎么填？？？？？？？？

邹老师 解答

2018-01-10 09:07

你好，已经在你每个季度的利润总额体现了
在你季度申报表的利润总额本年累计体现
然后第四季度根据年度利润总额计算纳税，而不是第四季度利润总额计算纳税的

장 신 영 追问

2018-01-10 09:08

填在申报表的第8行吗？？？？？？

邹老师 解答

2018-01-10 09:10

你好，不可以的
只需要填写收入，成本 ，利润总额栏次
是多少就填写多少
然后之前季度的亏损自然就弥补的

장 신 영 追问

2018-01-10 11:02

我们公司是小规模纳税人，
2017年2月成立的，3月-11月一直没有业务，在网上报税时，1-3季度国税都是O申报（季报），地税的个人所得税那里每个月就报了2000元的工资。到12月份，帐上反映的是管理费用是20000万元（支付工资），其他没有支出。
另外，12月份有1900元的主营业务收入。想请教的是，第4季度的企业所得税申报表怎么填？比如营业收入、营业成本、利润总额这几栏应该怎么填？

邹老师 解答

2018-01-10 11:03

收入1900，成本0，利润总额1900-20000