老师，请问2017年11月份的房租水电费是12月份付的 ，但是没开票，对方要2018年才能开给我们，12月份账怎么做呢

筱靜 追问

2018-01-10 10:06

那就不能入2017年的费用里面了，等到2018年拿到发票再入相应的科目是吗？12月份的水电费1月份付的，可以不用计提吗 因为不确定开票金额

邹老师 解答

2018-01-10 10:06

你好，是的 
可以不需要计提，等取得发票再计入费用核算

筱靜 追问

2018-01-10 10:27

还有报销的费用开的票是12月份的，12月份并没有实际支付给员工，怎么入账呢，

邹老师 解答

2018-01-10 10:28

报销的费用开的票是12月份的，12月份并没有实际支付给员工  借；管理费用   贷；其他应付款

筱靜 追问

2018-01-10 10:31

企业亏损，年终结账最后一笔分录怎么做啊 是先结转损益再结转本年利润吗 是不是不用做利润分配的分录，具体科目是怎样的？

邹老师 解答

2018-01-10 10:34

你好，是先结转损益，然后结转本年利润
借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润

筱靜 追问

2018-01-10 10:36

好的，谢谢老师  ，金蝶自动生成的是借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润  都是负数 ，这样可以吗

邹老师 解答

2018-01-10 10:38

你好，也是可以的，都是一个结果

筱靜 追问

2018-01-10 10:39

好的，谢谢老师~

邹老师 解答

2018-01-10 10:44

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！