1.11月和12月份的洗涤费发票暂时还未收到，如果计提入账的话，会不会有什么影响。2.2018年之后收到2017年11月和12月的洗涤费的发票还能入账吗

糖糖 追问

2018-01-10 10:42

那我11月和12月还是应该先计提，等之后发票到了，再按实际的数入账是吗

张艳老师 解答

2018-01-10 10:43

对的，是这样处理的，这就是先预提费用出来，不会显得被动。

糖糖 追问

2018-01-10 11:50

老师，在请问一下，那计提的分录怎么做呢

张艳老师 解答

2018-01-10 12:33

借:管理费用——预提洗涤费    贷:其他应付款

糖糖 追问

2018-01-12 09:22

@刘老师—追梦:老师。我之前做的是借主营业务成本，贷其他应付款，这个分录可以吗

张艳老师 解答

2018-01-12 09:37

这个洗涤费如果用于职工福利的话，还是建议走管理费用

糖糖 追问

2018-01-12 09:38

@刘老师—追梦:不是员工福利，是我们酒店客房布草的洗涤费呢

张艳老师 解答

2018-01-12 09:40

这样的话，是可以计入主营业务成本的。

糖糖 追问

2018-01-12 09:41

@刘老师—追梦:好的，谢谢老师