送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-01-10 12:50

你好,按申报的不含税收入计算,没有办法的,除非你收入不开发票

熊猫公主 追问

2018-01-10 13:05

邹老师:填企业所得税季度申报表时,已预交所得税额那栏是把2017年1---12月应交税费--应交企业所得税的借方余额相加再减去2017年一月份缴纳的2016年四季度的企业所得税后的余额填列吗?谢谢邹老师!

邹老师 解答

2018-01-10 13:09

你,预交税额数据是提取的,不需要填写的

熊猫公主 追问

2018-01-10 13:11

但是我们是建筑施工企业在项目地预交的0.2%的企业所得税机构地提取不了

邹老师 解答

2018-01-10 13:12

你好,那你只需要填写你这个季度预交企业所得税在季度申报表中

熊猫公主 追问

2018-01-10 13:15

邹老师:我收入也只能填2017年10-12月份的收入吗?

邹老师 解答

2018-01-10 13:21

你好,核定征收的收入是填写收入本年累计

熊猫公主 追问

2018-01-10 14:04

邹老师:我今天试了如果按本年累计的收入填列就自动生成40多万的税,预交那栏本来实缴的是35万多,但是自动提取的只有15万多,导致多交20万的税怎么办?

邹老师 解答

2018-01-10 14:07

你好,预交提取的数据不是你之前三个季度累计预交的企业所得税金额吗

熊猫公主 追问

2018-01-10 14:14

邹老师:我们是建筑施工企业在外地项目地预交的0.2%的企业所得税机构地提取不了

邹老师 解答

2018-01-10 14:18

你好,那就只能是汇算清缴的时候填写抵扣了

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你好,按申报的不含税收入计算,没有办法的,除非你收入不开发票
2018-01-10 12:50:23
企业所得税是收入减成本费用的,所以按总金额计入收入,减去成本、费用后计算所企业所得税
2018-11-21 13:36:38
现在的新政策,对于查账征收和核定征收的小型微利企业都适用应纳税额减半征收且按20%所得税税率计算的政策。(即实际所得税税率为10%)
2018-08-16 16:17:20
你好,开票是没有限额,只是企业所得税是根据收入计算,而不是根据利润总额计算的
2018-05-08 15:02:06
不是,还需要乘以核定率才是,企业所得税是不是也要根据应纳税所得额金额分段去计算? 是
2019-12-04 12:06:19
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