老师您好，结转本年利润之后，在做借：利润分配—提取法定/任意盈余公积 贷：盈余公积—法定/任意盈余公积 然后是：借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—提取法定/任意盈余公积 可是我我12月没有这这两步分录，12月的税已经申报了。有没有问题？

Love@0927姈 追问

2018-01-10 15:37

2018年1月在补提是吗？那还有就是这盈余公积是企业的资本是吗？这部分的钱是转增实收资本还是就放在盈余公积账户啊？对这个不明白

袁老师 解答

2018-01-10 15:43

是的，借：未分配利润贷：盈余公积，即可