计提全年奖金时 借：管理费用 - 职工薪酬13000 贷：应付职工薪酬-奖金.津贴.补贴 13000这个分录科目对吗？

A 追问

2018-01-11 09:22

发现两个二级科目中的金额做错了，养老职工部分 和 代缴社保个人部分的金额 有误原本  养老职工保险是1922.4  代缴社保个人部分640.8   但是做凭证分录的时候错了 
 
 借 ； 库存现金 2563.2  
         贷； 其他应收款-个人部分 427.2  
                 其他应收款 -养老职工保险2136.0 
 
可以这样调整吗？ 
 
 借：其他应收款- 个人部分 213.6 
             贷；其他应收款 -养老职工保险 -213.6

袁老师 解答

2018-01-11 09:46

可以的