老师您好，21年有一笔投资收益16万，当时做了借：其他应收款，贷：投资收益，现在说实际没有收到这笔款要冲回投资收益，请问老师这种跨年的投资收益怎么冲？

adaxu 追问

2023-08-14 12:04

财务说没有收到这边款，只是申报了印花税而已

meizi老师 解答

2023-08-14 12:05

你好；  那你做；  借以前年度损益调整 贷其他应收款 ； 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整  

adaxu 追问

2023-08-14 13:36

不通过投资收益科目了吗？

meizi老师 解答

2023-08-14 13:39

你好；跨年了。 你 投资收益当时已经转 本年利润去了； 所以 跨年走以前年度损益调整替代投资收益科目的