11月份固定资收到了，款也付了，借：预付帐款贷：银行。现在1月份还没有收到发票？请问怎么入帐和提折旧？

爱听歌的啤酒 追问

2018-01-12 12:20

借：固定资产  贷：预付帐款-暂估还是应付帐款--暂估

爱听歌的啤酒 追问

2018-01-12 12:24

收到发票是应该怎么入帐？

邹老师 解答

2018-01-12 12:49

你好，贷方是应付账款——暂估 
收到发票 
根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估   贷；固定资产 
根据发票入账 
借；固定资产   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

爱听歌的啤酒 追问

2018-01-12 12:54

收到，谢谢！  对了，收到银行利息：  借：银行贷财务费用-利息      可结转时： 借：本年利润   贷 ：财务费用    怎么财务费用成了负数。请问软件做帐对吗？

邹老师 解答

2018-01-12 12:55

你好，你取得计入财务费用贷方，结转自然是财务费用贷方负数，是可以的