有开销项负数的发票，减去之后又超过了9万，是填这两个地方就可以了么？开专票的那个已经预缴税额了，需要删除还是怎么样操作呢？

有开销项负数的发票，减去之后又超过了9万，是填这两个地方就可以了么？开专票的那个已经预缴税额了，需要删除还是怎么样操作呢？

答： 第一行需要把代开的发票加上，预缴税额栏填写发票时缴纳的税款。

老师，这个我们是免税的，这个上面写了本期预缴税额，什么意思？不用管他吧，下面的的负数是上次作废的代开专票的。

答： 预缴是你们代开专票交的吧

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我们是清包工，异地预缴税款，开票金额是150万，简易计税3个点开票，我开具的18张发票票面税额合计是43689.29，我给税局预缴税款是按150万/1.03*0.03=43689.32，中间相差0.03，我们是先预缴的税款，后开的发票，这两个税额不一致，这个怎么办？我报报表的时候该按哪个填？

答： 你预缴的直接去你们税局填写在预缴那里就可以了，报税按照你实际的来申报，预缴的可以抵