老师，公司账套启用的是小企业会计准则，科目设置中没有以前年度损益调整科目，年中新建的帐，怎么入数据、

A  Jiang 追问

2023-08-22 14:48

科目余额表本年累计发生额，直接填列利润分配未分配利润

冉老师 解答

2023-08-22 14:51

是的，学员，是这样的，

A  Jiang 追问

2023-08-22 14:56

录期初数据时，及平时做帐的分录是？

冉老师 解答

2023-08-22 14:58

学员，你是新建账套吧

冉老师 解答

2023-08-22 14:59

新建账套的话，先捋顺各个科目余额，然后各个科目余额通过对方科目未分配利润，做账进去的