我们这个季度开具的有增值税普通发票和增值税专用发票，我本月只申报增值税专用发票，下个季度在申报普通发票可以吗

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 13:42

老师这个月普票先不申报不行吗

邹老师 解答

2018-01-13 13:43

你好，不可以的，需要做到及时正确申报的

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 13:45

那下个月再红冲这一部分的税款还能退回来吗

邹老师 解答

2018-01-13 13:57

你好，无法退回，红冲 的发票的税额抵扣当月应纳税额

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:01

那我下个月开的超出9万了不是还得全额交税啊

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:02

比如我这个月红冲了8万6千，下个月可以开多少不交税啊

邹老师 解答

2018-01-13 14:06

你好，就是8.6万

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:07

老师，那不是给不红冲是一样的吗？我们是小规模纳税人啊

邹老师 解答

2018-01-13 14:09

你好，你如果不红冲，你开具8.6万就需要按8.6万计算纳税的，只是这种情况低于9万免征了 
比如你当月开具正数发票15万，因为有红冲的8.6万，只按6.4万计算，这样就不需要纳税，如果没有红冲发票，你就需要按15万全额纳税了

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:10

噢噢，那小规模的可以红冲发票吗

邹老师 解答

2018-01-13 14:12

你好，发票有错误跨月了，或者发生退货，是可以开具红字发票冲销的

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:12

@邹老师:在税控盘上开吗

邹老师 解答

2018-01-13 14:14

你好，是的，申请审批通过了就可以开具了

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:15

老师还需要去哪申请啊，我们的税控盘里不可以开红字发票

邹老师 解答

2018-01-13 14:16

你好，去税局申请，审核通过了才可以回来开具的

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:26

去税务局申请事多不多，麻烦不麻烦

邹老师 解答

2018-01-13 14:31

你好，不麻烦，打一份报告，说明什么原因需要开具负数发票，税局审批了签字盖章，你就可以根据这个开负数发票了

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:32

@邹老师:报告去哪打印啊，还用找专管员吗

邹老师 解答

2018-01-13 14:33

你好，自己单位用A4纸打印 
是否需要找管理员就看你当地税局对这个事情的管理的

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:34

是不是直接去大厅就可以了啊

邹老师 解答

2018-01-13 14:35

你好，需要打印红字申请报告，去税局事情才可以的

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:35

红字申请报告去哪找啊，哪里有啊

邹老师 解答

2018-01-13 14:42

你好，自己单位根据自己情况书写的 
你可以去你当地税局网站看是否有模板下载

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:45

这个月红冲上个季度的增值税专用发票对上个月有什么影响啊

邹老师 解答

2018-01-13 14:47

你好，对上个月没有影响，只影响冲销当月的

我很怪 ¡ 追问

2018-01-13 14:49

那 上个月该交多少税不是还得交啊

邹老师 解答

2018-01-13 14:52

你好，是的 
负数发票只是冲销负数当月的应纳税额