我们是才成立的商混站，但商混站未取得竣工验收，但已经投入生产了，固定资产的发票并未全部取得，采购的原材料和发生的销售费用该怎么记账

浅曦 追问

2023-08-25 09:36

销售费用是运输的运费

浅曦 追问

2023-08-25 09:38

但我们商混站竣验手续并未取得，固定资产的发票也并未完全取得，现在固定资产总价不确定有多少，该怎么记账

郭老师 解答

2023-08-25 09:39

借销售费用、运输费，贷银行存款。

郭老师 解答

2023-08-25 09:39

你暂估就是了，对方给你开专票还是普通发票，税率你知道吗？

浅曦 追问

2023-08-25 10:05

但是土建的决算并未出来，暂估也只是个大概数

郭老师 解答

2023-08-25 10:12

可以的，可以写一个大概数。

浅曦 追问

2023-08-25 10:19

如果后期暂估多了，或者暂估少了该怎么处理

郭老师 解答

2023-08-25 10:21

红冲重新调整
之前的折旧不用动，按照你重新入帐的折旧减去之前的折旧继续折旧就可以

浅曦 追问

2023-08-25 11:22

关键是暂估固定资产就要开始折旧了，如果后期调整，那固定资产折旧怎么处理

郭老师 解答

2023-08-25 11:24

按照你暂估的来处理就是了，后期发票到了之后，你再调整固定资产的入账价值，之前的折旧不调整，然后你重新入账的固定资产减去之前的折旧，剩余的再继续折旧就是。