公司今年1月2日，将自己生产的水泥用做不动产用，400000元成本，市场价680000，增值税的分录怎么做？

杨婷老师 解答

2018-01-15 10:17

用在不动产的，所以请问应交税费具体怎么写？麻烦老师告诉我下，好像第一年60%，第二年40%

杨婷老师 解答

2018-01-15 14:22

你买进来第一年就抵扣了60%  然后40%记入待抵扣进项税额    第一年 借方应交税费-进项税额60%  待抵扣进项税额 40%  第二年 直接进项税额40%  贷方待抵扣的进项税额60%

杨婷老师 解答

2018-01-15 15:55

水泥是自产的，请问领取时60%的增值税分录怎么做？@杨婷老师:

杨婷老师 解答

2018-01-16 09:42

借方 在建工程  贷方 库存商品  不用转出税额  之前你的税额以及抵扣了的