送心意

方亮老师

职称税务师,会计师

2018-01-15 17:15

自己开具的填入第一行即可。

小米 追问

2018-01-15 17:56

老师,这个季度自己开具普票10万,专票5万,请问该怎么填写?

方亮老师 解答

2018-01-15 17:57

第一行填写15万元, 第三行填写10万元。

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相关问题讨论
自己开具的填入第一行即可。
2018-01-15 17:15:36
"根据《国家税务总局关于部分地区开展住宿业增值税小规模纳税人自开增值税专用发票试点工作有关事项的公告》(国家税务总局公告2016年第44号)规定:“二、试点内容   …… (三)试点纳税人所开具的专用发票应缴纳的税款,应在规定的纳税申报期内,向主管税务机关申报纳税。在填写增值税纳税申报表时,应将当期开具专用发票的销售额,按照3%和5%的征收率,分别填写在《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)第2栏和第5栏‘税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额’的‘本期数’相应栏次中。"
2017-06-05 18:17:12
开具增值税专票第一栏
2019-01-11 10:11:35
你好,专票填在第二栏,普票未达起征点填在免税销售额里面。
2019-07-09 17:05:30
根据《国家税务总局关于在境外提供建筑服务等有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第69号)第十条规定,住宿业小规模纳税人自行开具增值税专用发票应缴纳的税款,应在规定的纳税申报期内,向主管税务机关申报纳税。在填写增值税纳税申报表时,应将当期开具专用发票的销售额,按照3%和5%的征收率,分别填写在《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)第2栏和第5栏“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”的“本期数”相应栏次中。
2017-06-04 09:22:10
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