老师好，我发现5月账里有个教育费附加在缴纳时我做错账了， 应该是 借：应交税费-应交教育费附加 贷：银行存款 我给做成了： 借：税金及附加-教育费附加 贷：银行存款 那我调账时是不是 借：应交税费-应交教育费附加 贷：税金及附加-教育费附加 结转部分，不用调整吧，本月我调账后，就自动调回来了吧？

陈洋 追问

2023-09-04 18:16

哦，只要冲销了，重新做一个正确的就可以了，不用做多余的是吧？

冉老师 解答

2023-09-04 18:17

冲销后
重新做一笔计提，做一笔支付的

陈洋 追问

2023-09-04 18:17

因为是之前月的，我怕会影响本月的金额呢，没事？

冉老师 解答

2023-09-04 18:18

这个没事的，只要不跨年即可 的

陈洋 追问

2023-09-04 18:23

计提的之前做过，是正确的，就是缴纳时不小心点错了，
计提的就不用重做了吧？

冉老师 解答

2023-09-04 18:25

这样的话，只要一笔调整分录

借：应交税费-应交教育费附加
贷：税金及附加-教育费附加