第四季度缴纳的税金 是要直接记在十二月的账目里吗？还是记在一月份里。

助教 追问

2018-01-17 10:15

记进去了  资产负债表和利润表不是又得重新改

张艳老师 解答

2018-01-17 10:16

看情况您没有在12月份计提税金啊。如果是这样的话，就需要更改了。

助教 追问

2018-01-17 10:18

0.0怎么改老师

助教 追问

2018-01-17 10:19

只有十月份开了普票 剩下的都是专票

张艳老师 解答

2018-01-17 10:19

借：以前年度损益调整   贷：应交税费--应交** 
借：利润分配--未分配利润  贷：以前年度损益调整

助教 追问

2018-01-17 10:23

以前年度损益调整需要计入科目汇总表吗

张艳老师 解答

2018-01-17 10:26

由于您12月份没有计提四季度税金，现在补做，用以前年度损益调整代替税金及附加科目。

助教 追问

2018-01-17 11:27

师 打扰了 请问计提了的水利基金 最后交税的时候是免掉了的  要怎么做帐】

张艳老师 解答

2018-01-17 12:32

免掉的水利基金，计入营业外收入科目。

助教 追问

2018-01-17 14:09

请问开票的时候出现怎么处理啊

张艳老师 解答

2018-01-17 14:16

抱歉，没遇到过这种情况。图片的下面有解决方法的，您可以试下，或咨询管理员。