现在资产负债表的未分配利润和利润表中净利润相差了2017年缴纳的年度清缴金额，我现在应该做调整吗？怎么做调整

～～～ 追问

2018-01-18 09:16

怎么意思，我今年建账的时候哪个期初数需要改变，怎么表？

袁老师 解答

2018-01-18 09:42

未分配利润减少，应交税费增加即可

～～～ 追问

2018-01-18 10:12

但是税费在上一年五月份已经缴纳过了啊

袁老师 解答

2018-01-18 10:24

那就不影响了啊

～～～ 追问

2018-01-18 13:12

[资产负债表上的未分配利润=期初数+利润表上净利润的本年累计数。。。根据这个公式算，中间差额有个以前年度调整金额，但是这个金额缴纳过了，我现在需要怎么做？

袁老师 解答

2018-01-18 13:53

这个不用特别处理的，转入未分配利润即可

～～～ 追问

2018-01-18 16:25

中间有差额  也不要紧吗

袁老师 解答

2018-01-18 16:46

借：以前年度损益调整贷：未分配利润结平即可，有差异是正常的啊

～～～ 追问

2018-01-18 16:49

比如我现在已经有差额1000元   今年我缴纳17年的企业所得税2000，那今年年底差额会不会就是3000了？

袁老师 解答

2018-01-18 17:01

有差额找到原因，是正常的啊

～～～ 追问

2018-01-18 17:07

这个差额我需要处理吗？还是不用管

袁老师 解答

2018-01-18 19:01

缴税的时候借：以前年度损益调整贷：应交税费，借：应交税费贷：银行存款就可以了啊