7月企业外购了一批300个空调送给从事直接生产的员工空调一共货款15万增值税15000 以银行存款支付 8月税务机关认定不能抵扣 78月两笔会计分录怎么做

廖君老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-09-16 11:50

您好！很高兴为您解答，请稍等

廖君老师解答

2023-09-16 12:02

您好，把7月份的凭证原样红冲后
再来
借：应交税金-应交增值税-进项税额转出 15000  贷：应交税金-应交增值税-进项税 15000
8月份的分录
借：生产成本-福利费  150000 贷：应付职工薪酬  150000  借：应付职工薪酬  150000  贷：银行  150000，

廖君老师解答

2023-09-16 12:08

您好，修正一下，
把7月份的凭证原样红冲后
再来
借：应交税金-应交增值税-进项税 15000 贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出 15000
8月份的分录
借：生产成本-福利费 150000 贷：应付职工薪酬 150000 借：应付职工薪酬 150000 贷：银行 150000

精选问题

注册资金1500万，股东占比62%，应交注册资金930万元问

您好，0元转让的20%对应的实缴资本为0， 16万元转让8%给另外一个自然人对应的补缴资本是16万，也就是股乐没有实缴完只缴了111/930=11.94%，同一时间转让价格不一样，是把一部分当成没有实缴，一部分当成是已实缴答
想问下公司卖货车给二手车行，二手车行直接转款给问

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请问年前一个柜由于A地没船期所以转到B地出口，拖问

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