我们收到对方公司一张增值税专用发票，抵扣了，次月退回一部分产品，我们也给对方开了红字发票申请单，但是对方没有开具红字发票，申请单我们也没作废，是不是这个退票金额，在申报增值税的时候直接体现在进项税转出栏呢？

优雅的柚子 追问

2023-09-16 14:08

谢谢老师，但是对方没有开红字发票

王雁鸣老师 解答

2023-09-16 14:09

同学你好，对方没有开红字发票，可以先做进项转出处理。等开了红字发票，就不处理了。