送心意

郭老师

职称初级会计师

2023-09-21 16:13

你好,那你汇算清缴2021年税前扣除了吗?

财务 追问

2023-09-21 16:18

税前扣除是什么呢?应该是没有吧,没弄明白,只看了账目上的没看报表

郭老师 解答

2023-09-21 16:20

你好,不允许抵扣所得税的意思。

财务 追问

2023-09-21 16:25

按照账目的实际填报的,只纳税调增了业务招待费,其他的没看见有调整

郭老师 解答

2023-09-21 16:29

不能按照你上面的来做,你2022年主营业务成本是不是又抵扣了一次。

郭老师 解答

2023-09-21 16:29

这样的话,你一个业务抵扣了2次,因为你做了2次主营业务承担。

财务 追问

2023-09-21 16:31

那目前这种情况,现在应该怎么调整申报表以及账目呢?不知道怎么做了

郭老师 解答

2023-09-21 16:34

看一下2021年和2022年是不是都抵扣了,如果是的话。之前的就不要动了,然后能修改汇算清缴的修改汇算清缴,不能修改的你就在明年汇算清缴纳税调。

财务 追问

2023-09-21 16:37

什么状态算是抵扣呢?一般在汇算清缴的哪个表格中体现呢?除了汇算清缴调增,目前还想解决的是账目上怎么调整分录呢?

郭老师 解答

2023-09-21 16:45

你做了成本费用没有纳税调增,这个就是抵扣了。

财务 追问

2023-09-21 16:48

好的,那我看看能不能进行修改,不能修改的话就明年修改。还想了解一下账目上怎么调整分录呢?通过上面提问的写的分录,现在账目资产负债表和利润表勾稽关系不成立,不知道怎么调平,或者哪里需要调整

郭老师 解答

2023-09-21 16:49

那啥不用调整,还有哪个科目有余额。

财务 追问

2023-09-21 16:58

图片里的科目有余额,那我之前做的2023年红冲暂估的成本还需要保留吗?

郭老师 解答

2023-09-21 16:59

付账款你不需要支付吗?你没有支付。

财务 追问

2023-09-21 17:01

有的是付了款还没回来发票,有的是有发票暂时还没付款,这边还需要调整什么,还是暂时不用管?但是账目资产负债表和利润表勾稽关系不成立,总觉得哪里不对

郭老师 解答

2023-09-21 17:03

你现在能调整了吗?能调整了最好,能清理了就清理,别攒到一块
越攒越多,

钩稽关系不一致是因为你做了以前年度损益调整,和这个余额没有关系。

财务 追问

2023-09-21 17:05

好的,我这边会注意看能不能调整,但是勾稽关系还能调整什么分录,能让它变一致?2023年红冲跨年暂估成本:借应付账款-暂估,贷以前年度损益调整;借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润。这个分录,我这边还有必要冲回暂估吗?不知道录进去有没有用,勾稽关系就是不一致,不知道怎么调整账目了

郭老师 解答

2023-09-21 17:06

你好,不用调整分录,修改期初未分配利润就可以的。

郭老师 解答

2023-09-21 17:07

修改未分配利润和应付账款。

财务 追问

2023-09-21 17:10

我想调整凭证里的数据,凭证里一般都是顺延的及累计的,怎么调整期初未分配利润呢?

郭老师 解答

2023-09-21 17:15

直接修改你的期初未分配利润,软件做账的找你软件售后那边修改。

财务 追问

2023-09-21 17:16

好的,谢谢老师

郭老师 解答

2023-09-21 17:17

不用客气,工作愉快。

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