出口退税企业 2022年外销发票开错抬头， 今年需重开发票，账务处理和申报怎么做？

严娇 追问

2023-09-23 16:05

是出口发票开错了，申报退税时发现抬头错了，还未申报

小菲老师 解答

2023-09-23 16:08

同学，你好
那发票重新开具，之前的发票红冲

严娇 追问

2023-09-23 16:09

那账务处理和申报怎么操作的

小菲老师 解答

2023-09-23 16:10

同学，你好
是跨月开具红字发票吗？？

严娇 追问

2023-09-23 16:12

是2022年的发票开错了   跨年红冲了

小菲老师 解答

2023-09-23 16:13

同学，你好
分录的话，你先开具红字发票
之前分录红字冲销，按照正确的发票，重新做分录

严娇 追问

2023-09-23 16:15

红冲后  申报需要怎么处理

小菲老师 解答

2023-09-23 16:16

同学，你好
你之前申报了什么？？

严娇 追问

2023-09-23 16:17

发票跨年红冲和跨月红冲  账务处理一样？

严娇 追问

2023-09-23 16:19

我意思跨年红冲发票  当月的申报是否需要填写什么

小菲老师 解答

2023-09-23 16:22

同学，你好

发票跨年红冲和跨月红冲 账务处理一样？
账务处理是一致的

严娇 追问

2023-09-23 16:23

恩恩，那当月申报需要填什么吗

小菲老师 解答

2023-09-23 16:38

同学，你好
你之前申报，有填写增值税申报表吗？

严娇 追问

2023-09-23 16:40

有填写增值税申报表的

小菲老师 解答

2023-09-23 20:05

同学，你好
之前填在哪一栏，这次就填负数