送心意

玲老师

职称会计师

2023-09-25 09:32

你好,其实这个不用调整也可以的,就是咱们现在差的不就是以前年度损益调整这个数据吗?

阳光。橱窗 追问

2023-09-25 09:38

是啊,利润表和资产负债表差的就是那个数据

阳光。橱窗 追问

2023-09-25 09:39

这样到时候税务局比对应该会不通过吧

玲老师 解答

2023-09-25 09:41

这个没事的,咱们不是把以前年度损益调整已经结转到未分配利润了吗?如果是这样咱不调整行。

阳光。橱窗 追问

2023-09-25 09:43

就是吧以前年度损益转到未分配了,所以和利润表勾稽不起去;不需要调资产负债表吗

玲老师 解答

2023-09-25 09:48

可以不调的,因为差的就是这个金额,如果你一定要要调,就手动去调整报表的期初未分配利润就可以了。

阳光。橱窗 追问

2023-09-25 09:50

如果调整期初的未分配利润,那另一个科目调啥呢

玲老师 解答

2023-09-25 09:53

是直接调整报表,没有另外科目。直接调整报表,不是说分录。

阳光。橱窗 追问

2023-09-25 09:54

那资产那边也要调报表才平啊

玲老师 解答

2023-09-25 10:00

我们这个勾稽关系不就差在利润表和资产负债表吗?所以只调整资产负债表的期初未分配利润。
如果你想调整,就这样调整。
不调整也可以把以前年度损益调整这个数据考虑进去计算出来的勾稽关系也会对上。

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相关问题讨论
你好,是的 用了以前年度损益调整科目在资产负债表的期末未分配利润体现,不在利润表体现 发生了以前年度损益调整事项,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
2020-07-29 09:16:18
以前年度损益调整 这个只是过渡科目,余额要结转到利润分配-未分配利润里面
2020-07-06 15:30:02
等于说资产负债表里的未分配利润期末含着以前年度损益调整数吗
2022-02-11 22:42:21
你好,有  以前年度损益调整发生的情况下,资产负债表和利润表勾稽关系符合这个就可以的 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
2021-05-27 17:04:23
这个实务中是不需要管,就这样,实务中是不管
2020-07-02 10:42:29
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