我公司为混泥土公司当月销售不做税务销售反应，开票时才做销售反应，应如何处理？

彼岸花 追问

2018-01-26 09:10

比如分录呢？

邹老师 解答

2018-01-26 09:11

借；发出商品    贷；库存商品 
借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额） 
借；主营业务成本   贷；发出商品

彼岸花 追问

2018-01-27 10:26

错了，我纠结的点就是不能反应应交税，税在开发票时才反应计提

邹老师 解答

2018-01-27 10:42

当月销售没有开具发票   借；发出商品 贷；库存商品 
开具发票   借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 
借；主营业务成本 贷；发出商品