收到的其他与经营活动有关的现金 出现负数是否需要处理？怎么处理？

老江老师 解答

2018-01-25 21:39

@282*724:最好，检查一下计算过程，肯定哪里有错，”收到“怎么会出现负数呢，复核一下吧

老江老师 解答

2018-01-26 10:08

@282*724:你好，你把“收到的其他与经营活动有关的现金”那个栏位的公式贴出来看一下！

老江老师 解答

2018-01-26 10:21

@282*724:用公式法，你的往来科目都重分类了吗？

老江老师 解答

2018-01-26 10:36

@282*724:要不，你重新找一个模板试试看？这个，其他收入是负数，其他支出是负数不合逻辑啊。 
而且购买商品支出明显偏小～～～

老江老师 解答

2018-01-26 11:50

@282*724:哦，那就按在建工程、固定资产、无形资产、长期待摊费用科目分析填列这个数（不用他的公式 ）

老江老师 解答

2018-01-26 12:02

@282*724:在建工程期末数－在建工程期初数）＋（固定资产期末数－固定资产期初数）＋（无形资产期末数－无形资产期初数）＋（其他长期资产期末数－其他长期资产期初数） 
不用考虑其他因素。

老江老师 解答

2018-01-26 13:14

@282*724:不行吧，实际上并没有处置的情况吧！

老江老师 解答

2018-01-26 13:25

@282*724:这块他的公式 有误，你直接填列自己计算出来的数据！

老江老师 解答

2018-01-26 13:42

@282*724:就填 入（64990-1400）这个数呀

亦凡 追问

2018-01-25 21:36

那是不是支付其他与经营活动有关的现金后面的数要放到“收到的其他与经营活动有关的现金”里面？总不能列入支付其他与经营活动有关的现金“栏中后，就空着吧？

亦凡 追问

2018-01-26 10:03

老师您好！我是用公式做的，就是输入资产负债表和现金流量表以后，自动生成的现金流量表，编著黄色的部分我已经核对过了没问题，就是其他的不知道怎么处理？不太明白~并且有很多负数不知道是正常的还是需要调整的？您能帮我看看，然后给我详细说说？

亦凡 追问

2018-01-26 10:11

=F38 C14-C6-C7-C26-C36-C37 是到挤出来的~

亦凡 追问

2018-01-26 10:27

需要先重分类才能出现金流量表吗？重分类是什么原则呢？我应该学习些什么资料呢？

亦凡 追问

2018-01-26 10:28

另外，报表的数据我都挨个看了，基本不需要重分类的。

亦凡 追问

2018-01-26 11:42

老师您好！模板已经试了2个，应该没问题，我们是药企，所以采购少是没问题的，标注黄色的部分都是我按照正常计算确认没问题的，红色部分是不是我对调一下都变成正数就行了？另外构建固定资产是-558202.64，这个主要是因为无形资产摊销后期末数变小了62万多，而采购固定资产仅20多。这个数据应该怎么调整呢？

亦凡 追问

2018-01-26 11:59

老师，您好，所谓的分析填列比较模糊啊，对于我们这种小白来说就是不知道该如何分析，您看我分析的对吗？固定资产直接末-初64990，无形资产因为本年没有增减变动，所以为0；在建工程没有为0，长期待摊费用末-初  -1400，则这个科目就是64990-1400=63590？但是固定资产采购还有一部分是付款了，但是发票没来挂在往来了，是不是也要考虑？

亦凡 追问

2018-01-26 13:11

老师，您好，那这个算法得出来的就是 -558,202.64 ~~要填到   ‘    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额’ ，还是这个负数就放在   购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金  就可以？

亦凡 追问

2018-01-26 13:21

您好，老师，是的，确实没有处置固定资产，所以我才不知道怎么办？应该怎么处理这种情况呢？

亦凡 追问

2018-01-26 13:35

老师啊，我就是不知道怎么计算呢~~固定资产直接末-初    64990，无形资产因为本年没有增减变动（不考虑摊销）；在建工程没有为0，长期待摊费用末-初 -1400，  这就是这些科目的所有情况。