符合条件的小型微利企业减半征收怎样填数？是不是10-12收入*1/2。

阿群 追问

2018-01-29 09:36

邹老师您好！利润表总额就是12月的利润表上的累计金额栏对到的利润总额还是10月11月12月本月金额这三个月的利润总额加起来填表？麻烦老师再回复一下

邹老师 解答

2018-01-29 09:36

你好，是三个月的利润总额

阿群 追问

2018-01-29 09:47

邹老师您好！小微企业的利率是20%再减半征收，是不是利润总额*10%？我昏了。还是利润总额*15%？

邹老师 解答

2018-01-29 09:49

其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税（实际税率为10%），所以减免就是利润总额*15%

阿群 追问

2018-01-29 09:55

感谢邹老师，我明白了，这里填的是减半税，不是填减半后缴多少税。邹老师这里是填减半的税不是填减半的所得额？第一次填，怕弄错了

邹老师 解答

2018-01-29 09:56

你好，按你利润总额*15%填写就是了

阿群 追问

2018-01-29 09:56

好的，感谢邹老师

邹老师 解答

2018-01-29 09:57

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！