送心意

方老师

职称中级会计师、注册税务师

2018-01-30 22:54

反结账回去补做,或在18年通过以前年度损益调整科目处理。

little lion Quinn 追问

2018-01-31 06:19

如果按后者处理的话, 
1. 2017年的账簿或报表还需要做改动吗? 
2. 这张发票装订在2018年1月的凭证中,还是2017年12月中呢?谢谢

方老师 解答

2018-01-31 07:16

不需要修改17年账簿和报表。 
发票附在18年1月凭证中。

little lion Quinn 追问

2018-02-01 01:12

在2018年企业所得税汇算清缴时,是不是应该调减应纳税所得额?

方老师 解答

2018-02-01 20:34

直接在2017的纳税申报中增加这笔费用或在纳税调整表做调减。

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可以的,不跨年可以直接做
2020-06-30 15:44:34
你好!是按50万算。你收到多少发票就按多少算。
2017-12-28 14:43:53
你好 19年度没有暂估? 金额多少,按重要性原则,如果不大,可以直接列于本期损益 如果金额较大,按2012年15号公告,做专项申报
2020-05-23 08:28:20
不跨年可以直接做这个
2020-06-04 13:59:38
您好,是可以入的,但是需要用以前年度损益调整科目或者是利润分配——未分配利润
2020-03-29 15:25:09
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