老师,请问下 21年的出口转内销,需要怎么操作,比如发票,报表,账务

廖君老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-10-20 15:09

您好，冲减出口收入，借：主营业务收入-出口收入，贷：主营业务收入-内销收入，应交税金-增值税-销项税额
申报增值税，报表根据根据来生成利润表

呜啦啦啦追问

2023-10-20 15:14

在当年改吗?不用返回到21年吧

廖君老师解答

2023-10-20 15:16

您好，不用呀，收入一正一负没有影响多少呀，返到21年还要更正21年的所得税汇缴申报表呢

呜啦啦啦追问

2023-10-20 15:33

那发票是不是要冲红重开?

廖君老师解答

2023-10-20 15:45

您好，要红冲的哦，内销发票不开倒可以申报未开票收入

精选问题

就是员工11月离职，然后企业这边打算10月和11月工问

你好，是的。就是这样了。答
专项附加扣除最新扣除标准？问

新的专项附加扣除：一、3岁以下婴幼儿照护专项附加扣除标准，由每个婴幼儿每月1000元提高到2000元。二、子女教育专项附加扣除标准，由每个子女每月1000元提高到2000元。三、赡养老人专项附加扣除标准，由每月2000元提高到3000元。其中，独生子女按照每月3000元的标准定额扣除；非独生子女与兄弟姐妹分摊每月3000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1500元。四、3岁以下婴幼儿照护、子女教育、赡养老人专项附加扣除涉及的其他事项，按照《个人所得税专项附加扣除暂行办法》有关规定执行。五、上述调整后的扣除标准自2023年1月1日起实施。答
我们公司买手机，这个店铺老板让直接打款给他个人，问

你好，你这个当做是老板代收了公司的货款。答
茶园的工人工资，需要计提吗，还是发工资的时候，直接问

茶园的工人工资，需要计提答
老师我想咨询下备考的问题：我是同时报了注会和税问

梳理重合知识点，选一个课程深入学；制定分模块学习计划，合理分配非重合内容学习时间；定期复习总结，没听的课通过看教材、讲义和做题弥补；根据学习情况灵活调整计划。答

在线提问累计解决 44848个问题