冉老师在吗？有事咨询您

皆如愿 追问

2023-10-21 13:35

嗯嗯 谢谢 老师是这样的，上季度专票增值税没有计提，这季度银行回单相差0.01，冉老师让调整 借应交税费-应交增值税 贷 主营业务收入 现在9月做账 营业收入多了这0.01，和税局显示正好也相差多了这0.01 申报都不对了 营业收入账上多0.01，实际税局少这0.01，要怎么调整？

朴老师 解答

2023-10-21 16:09

调整营业收入：将营业收入账上多的0.01元进行调整，可以将其计入其他应付款或者冲减相关的成本费用。
调整应交税费：将应交税费-应交增值税的余额进行调整，具体调整金额为0.01元。
重新申报增值税：在申报表中将调整后的应交税费-应交增值税金额填入，确保申报金额与账面金额一致。
与税局沟通：如果申报表与账面金额存在差异，可以与当地税局进行沟通，解释差异原因，并按照税局要求进行调整。
总之，要确保账面与申报的金额一致，以避免后续的麻烦。

朴老师 解答

2023-10-21 16:09

不好意思，周末不会一直在线，看到就会立即回复，请不要催问，谢谢

皆如愿 追问

2023-10-21 20:48

对不起老师，我太着急了，请谅，那现在我将营业收入0.01转到其他应付款-老板那了可以吗？借 主营业务收入0.01 贷其他应付款0.01

朴老师 解答

2023-10-21 21:12

这个不太合适，转到营业外

皆如愿 追问

2023-10-21 21:19

老师 转到营业外收入 具体要设置个什么名称好？

皆如愿 追问

2023-10-21 21:21

哦哦  是营业外支出吗？具体要设置个什么名好？

皆如愿 追问

2023-10-21 21:34

老师 我都糊涂了 不知道是营业外收入还是营业外支出 麻烦分录给我好吗，打扰了

朴老师 解答

2023-10-21 22:08

你这个是营业外收入
需要调增的

皆如愿 追问

2023-10-21 22:20

不会调整 是不是 借 主营业务收入0.01 贷 营业外收入0.01 这个营业外收入需要设置个什么科目？

朴老师 解答

2023-10-22 06:21

同学你好
是借应交税费贷营业外收入