您好 我想问下我买了金税盘是买的365版本的 是1100 但是有820元是可以抵扣的，我们公司是新注册的小规模的商贸公司，那这笔费用怎么做分录啊

玥玥 追问

2015-11-13 14:57

我们公司是新注册的   没有库存现金  也没有实际出资   分录也是这样做吗

田老师 解答

2015-11-13 14:40

借：管理费用 820   
贷：现金 820
确认抵扣后：
借：应交税费-应交增值税（减免税款）820   
贷：营业外收入 820

田老师 解答

2015-11-13 14:59

借：管理费用 1100 
贷：其他应付款--XX1100
确认抵扣后：
借：应交税费-应交增值税（减免税款）820 
贷：营业外收入 820