我公司有个促销活动，购酒送礼品，下载有个购10件酒送价值比如3000元的礼品，但是对方不要礼品，就把礼品换成酒，请问送的这部分酒怎么做账？

薄荷凝望 追问

2018-02-05 09:15

那购酒送礼品又怎么做账？

邹老师 解答

2018-02-05 09:16

你好，也是这样做账务处理，设置库存商品的明细不同而已

薄荷凝望 追问

2018-02-05 09:26

这样做那结转销售成本送的礼品或酒就不用结转成本了？

邹老师 解答

2018-02-05 09:27

你好，是的，已经 计入了费用，就不需要再结转到主营业务成本的

薄荷凝望 追问

2018-02-05 09:35

老师，还有平时也会有买酒送酒的，那送的酒也是计入费用吗？是按成本价？

邹老师 解答

2018-02-05 09:39

你好，是的，计入费用 
需要在不同酒类之间确认收入，同时 结转相应成本

薄荷凝望 追问

2018-02-05 09:45

后面那句不明白，老师再解释一下

邹老师 解答

2018-02-05 09:45

借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额） 
借；主营业务成本   销售费用   贷；库存商品 
就是与正常销售一样，在不同的产品之间按比例确认收入，同时结转相应成本

薄荷凝望 追问

2018-02-05 10:18

老师，商品销售税金及附加就是税金及附加吗？我金蝶上本来就有这个，如果一样就不用加个税金及附加了

邹老师 解答

2018-02-05 10:18

你好，是通过税金及附加核算的

薄荷凝望 追问

2018-02-05 14:15

老师 请问物流发货费用计入什么科目，这个发票是用来抵销售人员私车公用的费用，找了物流发票来抵，但是这个费用是行政部来报销的

邹老师 解答

2018-02-05 14:18

你好，购进环节可以计入管理费用，销售环节计入销售费用