我们跟国外购买了一项服务677欧元（5985.62人民币）代扣代缴了增值税人民币381.83元，企业所得税600.37元（人民币），这个代扣代缴的增值税和企业所得税应该怎么入账？

老王老师 解答

2018-02-11 01:32

您好，交税时，借，应交税费-应交增值税，应交所得税，贷，现金或者银行存款。计提时，借，管理费用-服务费，贷，应交税费-应交增值税，所得税。

老王老师 解答

2018-02-11 01:36

您好，可以这样操作的。