老师：我想问下中秋公司吃饭和年会的餐费和奖品怎么做分录？

芷嫣 追问

2018-02-06 13:15

奖品和餐费一样做同一科目二级科目也是一样？

邹老师 解答

2018-02-06 13:25

你好，是的，都是计入福利费明细核算

芷嫣 追问

2018-02-06 13:49

老师：公司租用老板车，17年10月合同到期，忘了续签也没付租车费，现在补续签17年11月-18年10月的合同，并且付费，和去税局代开票。合同是每月1000元的，但不想每月去税局开票，可否全部开一张票，直接做一笔借：管理费用-汽车费 12000  贷：银行存款；或是该怎么做

邹老师 解答

2018-02-06 13:53

你好，可以一次性开具发票，但是需要按月分摊计入每个月核算，而不是一次性计入费用

芷嫣 追问

2018-02-06 14:40

那之前17年11月-18年1月这三个月遗漏补的怎么做分录

芷嫣 追问

2018-02-06 14:42

那17年11月-18年1月这三个月的怎么做分录

邹老师 解答

2018-02-06 14:46

借；以前年度损益调整    贷；待摊费用  11 .12月份
1月份借；管理费用   贷；待摊费用

芷嫣 追问

2018-02-06 14:56

但这3个月都是今年2月才付款和去税局开票的，

邹老师 解答

2018-02-06 15:04

发生费用  借；待摊费用   贷；银行存款  ：
摊销   借；以前年度损益调整 贷；待摊费用    11 .12月份
1月份  借；管理费用 贷；待摊费用

芷嫣 追问

2018-02-06 15:20

我的财务软件里资产类没有“待摊费用”只有“长期待摊费用”

邹老师 解答

2018-02-06 15:30

你好，你可以用长期待摊费用科目核算