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朴老师

职称： 会计师

2023-11-03 11:26

在报10的增值税附表二中，对方多开了发票，多的进项税额转出可以选择以下科目：
借：应交税费-应交增值税-进项税额转出
贷：原材料/库存商品
对于第二个问题，如果你们公司付了钱对方也开了票，但是这个月退回了一半钱，直接做应退收款并转出了一半的进项税额，这部分进项税额转出可以选择以下科目：
借：银行存款
贷：应付账款/应收账款
同时，应该将相应的进项税额转出到相应的成本或库存中，可以选择以下科目：
借：原材料/库存商品
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

乐乐 追问

2023-11-03 11:30

您好我不是问你凭证怎么做，我是问进项税额转出选哪个项目比较合适？看了一下最后一个“其他应作进项税额转出情况”，其它的感觉都不符合？

朴老师 解答

2023-11-03 11:34

进项转出到成本或费用
看你收到发票计入哪里了哦

乐乐 追问

2023-11-03 11:37

你还是没有回答呀？进项税额冲成本费用我知道呀，请看清楚问题再回答可以吗？

朴老师 解答

2023-11-03 11:45

你是红冲了就选择红冲的那栏

乐乐 追问

2023-11-03 13:15

我是红冲了，但对方没有开红字发票，我也照样选20栏吗？

朴老师 解答

2023-11-03 13:16

是的

也是选择20栏哪个

乐乐 追问

2023-11-03 13:19

还有一个是对方多开了票，我们是按实际付款金额入帐的，多出的进项税额转出放哪个选项？

朴老师 解答

2023-11-03 13:23

同学你好
转出到成本或费用

看你计入哪个科目了对应转出了就可以

乐乐 追问

2023-11-03 13:26

就是看了一个都不是呀，所以才问你们会计学堂的，你是不是也不知道？

朴老师 解答

2023-11-03 13:30

同学你好
你收到这个发票的时候咋做的分录
这种必须要看你之前收到发票咋做的分录才可以
我不能随便给你一个科目呀

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你等会，等会，等会，等会
2020-06-01 16:37:23
你好，填第18栏
2016-12-09 21:39:47
可以的同学可以这样操作
2022-12-20 17:47:02
您好，第一个的话，转出，你选择主营业务成本，第二个的话，你们转出走费用
2023-11-03 13:18:49
在报10的增值税附表二中，对方多开了发票，多的进项税额转出可以选择以下科目： 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：原材料/库存商品 对于第二个问题，如果你们公司付了钱对方也开了票，但是这个月退回了一半钱，直接做应退收款并转出了一半的进项税额，这部分进项税额转出可以选择以下科目： 借：银行存款 贷：应付账款/应收账款 同时，应该将相应的进项税额转出到相应的成本或库存中，可以选择以下科目： 借：原材料/库存商品 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-11-03 11:26:55
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