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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-11-08 11:08

您好，这是结转的同事没有核对，多结转了1分，您提示一下他改一下分录

春花秋实 追问

2023-11-08 11:13

老师您好！下面直接人工、直接材料、制造费用这些科目都有借方和贷方余额，要怎么处理呢？

廖君老师 解答

2023-11-08 11:14

您好，只看一级科目，您看生产成本有一个科目是贷方金额很大的，就是结转到库存商品了

春花秋实 追问

2023-11-08 11:35

老师您好！您这样说我不太懂，结合我上面截图看，存在哪些问题？应该怎么做呢？

廖君老师 解答

2023-11-08 11:45

您好，我看了呀，就是同事结转库存商品时多结转1分，您要不把生产成本科目余额表只导出二级科目余额，我跟您说从哪个科目走的好不好

春花秋实 追问

2023-11-08 14:11

老师不能上传表格吗？我怎么上传不了？

廖君老师 解答

2023-11-08 15:03

您好，不好意思啊，我刚才有事走开了，没有及时回复您还请原谅。
您截图就可以哈，生产成本二级科目

春花秋实 追问

2023-11-08 15:20

老师，麻烦帮忙看看这张截图上的数据，怎么到最后生产成本都有余额呀

廖君老师 解答

2023-11-08 15:38

您好，不能单看这一个科目，我看生产成本1级科目只有0.01的余额，能不能帮我导一下科目余额表生产成本二级科目给我看一下啊

春花秋实 追问

2023-11-08 16:39

老师您好！我发现借方的余额的合计数据与贷方余额的合计数相等，期末应该是没有余额的，肯定是哪个科目弄错了，应该怎么调整呢？

廖君老师 解答

2023-11-08 16:48

您好，金额变成2分了，就是结转库存商品时多结了2分，改一下凭证就好了。把结转那个分录找出来，看是哪个明细科目 结转的

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你好，生产成本是可能有余额的，制造费用才不能有余额的
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同学您好，您做出库调整单的目的是什么
2021-09-11 14:37:08
你好，生产成本的借方是代表反映在产品上的成本（未完工产品归集）；贷方是代表反映已完工产品的成本（借方在产品成本转入）。生产成本余额一般在借方，反映未完工产品成本。（即通常情况下借方大于贷方，若产品全部完工，借贷方相等。）生产成本借方小于贷方说明结转时多结转 了。
2019-03-25 14:40:21
您好，这是结转的同事没有核对，多结转了1分，您提示一下他改一下分录
2023-11-08 11:08:50
你去看下明细账，是不是借生产成本，贷原材料少做了？？或者是多结转了？？借库存商品 贷生产成本是不是多做了
2020-12-15 11:31:00
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