老师您好， 1、去年收到专用发票已入账，税局系统未认证也未抵扣，当时分录： 借：管理费用 应交税费—增——待抵扣进项税额 贷：银行存款 在税局系统上一直未认证也未抵扣，这样做分录对吗？ 2、今年要把去年未抵扣也未认证的“应交税费—增——待抵扣进项税额”转出，分录怎么写？

待抵扣进项税额设置是在应交税费-待抵扣进项税额，还是应交税费-增值税-待抵扣进项税额？

答： 一般都是设置为应交税费-增值税-待抵扣进项税额

待抵扣进项税额设置会计科目时如何设置，是应交税费_待抵扣进项税额，还是应交税费_应交增值税_待抵扣进项税额呢？

答： 你好，是应交税费_待抵扣进项税额

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

待抵扣进项税额允许抵扣时，为什么应交税费记借方，待抵扣进项税额记贷方。

答： 你好，待抵扣税额发生时是计入借方，那么将来能抵扣了，要将其转入进项税额，借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——待抵扣进项税额