外贸企业出口退税，退税勾选金额实际没有抵扣，那做进项税额申报进项税额转出，不是少了一部分增值税吗？

编号89757 追问

2023-11-13 14:30

？？是出口退税发票勾选了，但是进项税额不符合退税条件，所以没有申请退税。实际在待抵扣进项税额里，这个没有抵扣的这一部分会给退税？？

玲老师 解答

2023-11-13 14:33

不符合退税条件，这个是不给退税的，符合退税条件才给退税。

编号89757 追问

2023-11-13 14:35

所以勾选了的发票，不符合退税条件，怎么做账务处理？

玲老师 解答

2023-11-13 14:37

不符合退税条件也不能抵扣，咱就全额计到成本费用里。

编号89757 追问

2023-11-13 14:37

需要申报增值税表二18项\\"免抵退税办法不得抵扣的进项税\\"吗？

玲老师 解答

2023-11-13 14:44

是的，需要填写这里的对的。

编号89757 追问

2023-11-13 14:46

还是开头的问题，如果填报这一项，需要额外交增值税呢？实际上我们并未退税、也未抵扣呢？

玲老师 解答

2023-11-13 14:50

这个就全额记到你这个成本里了。不用再重新交税款。

编号89757 追问

2023-11-13 14:55

明白了老师，谢谢

玲老师 解答

2023-11-13 14:57

客气，祝您工作学习愉快。