老师，企业所得税退1万元的话有没有风险

顺心的小海豚 追问

2023-11-15 11:14

前两个季度盈利，预缴了9000多元的所得税，后两个季度亏损，全年亏损22万，调增项也就6万，这样也就是得给我退差不多1万元的所得税，这样会引起查账吗

顺心的小海豚 追问

2023-11-15 11:16

我是今年7月来这个公司的，但是现在公司业务不稳定，竞争对手把价格压得很低，所以这两个月老板就不做业务，明年1月份她也不知道做不做，我现在就是纠结的退税担心查账，不退税吧我也不知道应该怎么处理

miao 解答

2023-11-15 11:18

如果明年盈利的话，可以抵扣后两个季度的亏损

miao 解答

2023-11-15 11:19

也可以等汇算清缴的时候再确定要不要退

顺心的小海豚 追问

2023-11-15 11:19

老师，现在不是说亏损了必须退税吗

顺心的小海豚 追问

2023-11-15 11:20

我说错了，就是说预缴多了，必须退吗

miao 解答

2023-11-15 11:20

也不是必须退，所得税实行预缴制，年终汇算清缴，多退少补

顺心的小海豚 追问

2023-11-15 11:24

老师，但是好多人给我说退税的话会有很大可能查账，我的账不是说有问题，我就是新手，而且我也不想给老板带来不必要的风险，我想问下是不是我要是退这1万块的话有可能会过来查我，我已经很控制费用了，成本现在就算少结转的话，在控制毛利率正常的范围内，也是没法全部弥补我的亏损的，我想问下我现在应该怎么办

miao 解答

2023-11-15 11:27

如果经不起查的话，可以等下年初汇算清缴的时候，会经过年审和税审，到时有中介机构的报告，税务局一般会采纳的

顺心的小海豚 追问

2023-11-15 11:28

老师你的意思是我到时候请个审计，出个审计报告是不是

miao 解答

2023-11-15 11:30

是的，年度财务报表是必须要经过审计的

顺心的小海豚 追问

2023-11-15 11:31

老师，你的意思每个公司都是需要年底出具审计报告的吗，小公司也是这样吗

miao 解答

2023-11-15 11:32

小公司也需要每年做一次审计的

miao 解答

2023-11-15 11:32

这是公司法的强制要求