老师，假如11月缴纳10月增值税和附加税，我是在10月底做计提增值税的分录，还是11月初根据扣增值税的回单一起做计提增值税和缴纳增值税的分录呢

静～sophia 追问

2023-11-17 14:29

老师，不明白，是在11月一起做计提和缴纳增值税分录吗

玲老师 解答

2023-11-17 14:32

你好 这样不准确  全责发生制的 

静～sophia 追问

2023-11-17 14:45

那老师，是不是10月底计提，11月初按照回单缴纳呢

玲老师 解答

2023-11-17 14:46

你好是的是  这样对的 

静～sophia 追问

2023-11-17 15:10

老师，季度末计提所得税费用，假如在12月底计提所得税费用，还没有结转损益，也没有出损益表的利润总额，那怎么在12月底计提所得税的金额呢

玲老师 解答

2023-11-17 15:12

你好 先结损益 计算所得税再结损益  

静～sophia 追问

2023-11-17 15:15

没有结转损益，怎么计算所得税费用呢

玲老师 解答

2023-11-17 15:18

你好 手动算  收入-成本费用  相关费用附加税

静～sophia 追问

2023-11-17 15:35

老师，我也可以现用软件结转损益，看看损益表的利润总额数字也行吧，然后再返回去做计提所得税费用吧

玲老师 解答

2023-11-17 15:53

本来就是这样嘛，因为你说你不结转损益，我才让你计算的。

静～sophia 追问

2023-11-17 15:55

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2023-11-17 15:59

 你好同学：
不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！