送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2019-11-04 15:28

你好,月末计提,借:税金及附加  贷:应交税费——应交城建税  应交教育费附加

董艳茹 追问

2019-11-04 15:30

印花税需要计提吗?

立红老师 解答

2019-11-04 15:35

你好,印花税不用计提,发生时,借:税金及附加  贷:银行存款等

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相关问题讨论
你好,计提的时候按照增值税计算的金额进行计提,缴纳的时候多交的部分按照实际缴纳的记录。然后差额如果后期无法补回就计入营业外支出
2020-04-19 21:43:03
你好,你说的非常对的
2019-03-27 13:23:34
需要看多少,要是超过500元,是需要去代开发票,缴纳增值税,和附加税,
2021-01-25 13:19:17
你好,按实际缴纳的增值税计算附加税
2017-03-14 16:22:48
你好,这里实操系统不是很精确,这个在大厅签订过第三方协议就不会出现这样的!
2022-03-15 15:28:01
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