公司销售一批钢材，对方公司用现金支付的，都是一般纳税人，怎么做账。

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-02-28 15:29

如果账面上都是应收账款，要怎么调整。

邹老师 解答

2018-02-28 15:30

你意思是本来应当计入库存现金，但是账上记成了应收账款的意思吗

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-02-28 15:38

是的，之前不知道已经现金支付了。

邹老师 解答

2018-02-28 15:39

借；库存现金  贷；应收账款 
你可以在之前分录的基础上做这个调整分录

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-02-28 15:42

那如果季度已经申报了，现在调整有影响吗。

邹老师 解答

2018-02-28 15:44

不影响之前的数据，影响之后的数据的

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-02-28 15:45

对利润总额没有影响，就直接调一下应收账款就可以了。

邹老师 解答

2018-02-28 15:46

是的，对利润没有影响，只是影响库存现金，应收账款余额的

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-02-28 16:02

邹老师 解答

2018-02-28 16:03