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罗老师

职称： 中级会计师,税务师

2018-02-28 17:37

借 其他应收款-分公司 
      贷 银行存款

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相关问题讨论
借 其他应收款-分公司 贷 银行存款
2018-02-28 17:37:26
你好 你现在是做总公司分录吗
2020-01-09 18:07:54
你好，这是工资处理整个分录， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2018-04-28 14:58:56
借：管理费用 贷：银行存款 全部由公司承担
2018-01-09 12:43:07
一、分公司如果是非独立核算； 　　工资和医社保账务由总公司来做，总公司会计分录： 　　借：应付职工薪酬 　　　贷：其他应收款—代收社医保 　　　　　银行存款 　　分公司可以不需要做账。 　　二、分公司如果是独立核算； 　　总公司账务处理： 　　借：其他应收款-分公司 　　　贷：银行存款 　　收到分公司支付工资和社保医保款时候做相反会计分录； 　　分公司账务处理： 　　借：管理费用—工资 　　　贷：应付职工薪酬 　　借：应付职工薪酬 　　　贷：其他应付款—总公司 　　　　　其他应收款—个人（代扣社医保个人部分） 　　借：其他应付款-总公司 　　　贷：银行存款
2019-08-13 15:19:09
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