现金流量表年报的1、现金的期末余额是不是2017.12月份期末余额？2、减：现金的期初余额是不是年初数？3、收到的其他与经营活动有关的现金：我能不能填12月份的银行存款期末余额。如果可以还要不要减出银行存款的年初数？

Elaine 追问

2018-03-02 10:55

1、那我们1年都没有收入，我们货币资金的余额都是银行之间的转账和银行利息的收入来的，那收到的其他与经营活动有关的现金不填的话就没有数了。除了付税费没有其他活动的支出了，只能把货币资金的期末减期初数了 
2、老师我们做完后怎样核对现金流量表正不正确？是看经营活动产生的现金流量净额和资产负债表货币资金的期末数一致吗？ 
3、主表的现金及现金等价物净增加额和补充资料的现金及现金等价物净增加额数不一致可不可以的？数值是负数正不正常的？

袁老师 解答

2018-03-02 13:40

1、对的，2、是的，3、不合适的应该一致的 正常的