老师，收用户押金10000元，到光大银行老板个人卡里，（内账）然后留3376元作为押金，取出6624元转为租金，由于不合规，需要取出现金6624元，存入基本户农业银行，然后银行存款13633.5元汇入农行基本户，一年的租金总共20257.5元，麻烦老师能列出来分录吗，十分感谢老师

静～sophia 追问

2023-12-06 10:23

老师，之后的分录呢，10000之中的6624取出来存入基本户，3376还作为押金，然后，又收到13363.5元租金存入农行基本户

李德贵老师 解答

2023-12-06 10:28

借：其他应付款-押金 6624    
  贷：其他业务收入6624
借：库存现金 6624
贷：银行存款-光大银行 6624
借：银行存款-农业银行-基本户 6624
贷：库存现金 6624

李德贵老师 解答

2023-12-06 10:29

然后银行存款13633.5元汇入农行基本户，一年的租金总共20257.5元，
这是？？？

静～sophia 追问

2023-12-06 10:32

对，一年的租金总局20257.5元，万分感谢老师，谢谢

李德贵老师 解答

2023-12-06 10:44

后银行存款13633.5元汇入农行基本户，一年的租金总共20257.5元，
借：银行存款-农行基本户13633.5
贷：其他业务收入-租金 13633.5

静～sophia 追问

2023-12-06 10:47

老师，您讲的很明白，要是租金20257.5元，没有开发票，只是收到银行回单，那么第二个分录借：其他应付款-押金 6624    
  贷：其他业务收入6624  和最后一个分录借：银行存款-农行基本户13633.5  贷：其他业务收入-租金 13633.5，应该怎么修改呢，十分感谢老师，谢谢

李德贵老师 解答

2023-12-06 10:49

入了公户，不用改了，你要以未开票申报交税 了

静～sophia 追问

2023-12-06 10:56

老师，收到的是银行回单，没有开具发票，不需要计入应收账款吗

静～sophia 追问

2023-12-06 11:01

老师，要是10000元押金中的6624还作为押金，3376做租金，没有开发票，第二个分录，借其他应付款  贷应收账款，这要做贷方应收账款对吗

李德贵老师 解答

2023-12-06 11:03

老师，收到的是银行回单，没有开具发票，不需要计入应收账款吗 
 你要看一下，要不要过渡一下应收账款，我看你给的信息，是银行收到钱的了

静～sophia 追问

2023-12-06 11:04

老师，是没有开发票，过度一下应收账款，那借 其他应付款，贷应收账款对吗

李德贵老师 解答

2023-12-06 11:05

老师，要是10000元押金中的6624还作为押金，3376做租金，没有开发票，第二个分录，借其他应付款 贷应收账款，这要做贷方应收账款对吗
你这钱收到的了， 如果你公司设置要经过应收账款，就过渡一下，经过应收账款，

静～sophia 追问

2023-12-06 11:10

好的，我明白点了，我把整个分录写一下，麻烦您看一下  1. 收到押金  借 银行存款 10000  贷 其他应付款  10000   2.3376元作为押金 借  其他应付款 6624  贷应收账款  6624   3. 收到租金  借 银行存款 13633.5  贷 应收账款 13633.5   4  取现 借库存现金 20257.5  贷银行存款-光大  20257.5  5  开发票  借 应收账款  贷 主营业务收入， 贷 应交销项税额， 老师， 麻烦您看下这样对不，万分感谢老师

李德贵老师 解答

2023-12-06 11:13

整体思路没有问题的

静～sophia 追问

2023-12-06 11:15

老师，我再问一下，就是刚才您说的你要以未开票申报交税 了，我应该计入哪个科目，借 其他应付款， 贷主营业务收，然后什么科目，二级科目是什么，

李德贵老师 解答

2023-12-06 11:17

未开申报交税是在税务局网申报表处理的，账务按之前正常的的账务处理，科目你们自已按需求自已设置

静～sophia 追问

2023-12-06 11:20

老师，那我贷记未开票收入，交了销项税额，那么实际开了专票的时候，怎么做分录呢，十分感谢老师

李德贵老师 解答

2023-12-06 11:34

你是说，以后是会开发票给客户的， 那就不是未开票申报收入了，那就按正常处理了，不要走未开票申报收入 

静～sophia 追问

2023-12-06 11:35

好的，非常感谢老师，谢谢

静～sophia 追问

2023-12-06 12:13

老师，您回复一下，我给您个五星好评，谢谢

李德贵老师 解答

2023-12-06 15:12

好的那多谢学员你了